Quels sont les meilleurs placements REER au Québec ? Classement 2023

REERRendementPlacements / ComptesSoumission
manuvieSelon le véhicule de placement choisi Actions
Obligations
CPG à long terme
CPG à court terme
Compte Avantage enregistré
Placement garanti & en espèces
Fonds (FCP & fonds distincts & FNB)
Rendement jusqu’à 5 %
Soumission
desjardins1 à 3 % Fonds Desjardins
Compte épargne à intérêt élevé
Placements garantis à taux fixe
Placements garantis liés au marché
Intérêts élevés sur l’épargne
Fonds Desjardins parmi les meilleurs du marché
Soumission
industrielle alliance logo0,05 à 1,35 % Fonds à intérêt garanti
Fonds à intérêt quotidien
Fonds communs de placement
Rendement jusqu’à 1,35 %
Intérêts quotidiens ou garantis
Soumission
tangerine0,10 à 1,10 % Compte épargne
Placement garanti
Fonds d'investissement
Soumission
rbc0,1 à 0,7 % CPG
Dépôts d'épargne
Solutions de portefeuille attractives
Fonds communs de placements
Soumission
bmo banner logo0,05 % FNB
CPG
Actions
Obligations
Fonds d'investissement
Soumission
logo banque nationaleNon communiqué CPG
Placements autogérés
Solutions gérées et fonds d'investissement
Soumission
sun lifeeNon communiqué Obligations
Fonds communs
Fonds distincts
Placements en espèces
Certificats de placement garanti
Soumission
Les meilleurs REER 2023

Investissez dans le meilleur placement REER au Québec et épargnez en vue de votre retraite.

Soumission

Vous le savez sans doute déjà, le Régime des Rentes du Québec (RRQ) et les autres prestations sociales ne vous permettront pas de maintenir votre niveau de vie à la retraite. Il faut donc vous constituer une épargne personnelle.

Or, en tant que nouvel épargnant au Québec, vous ne savez que choisir entre REER, CELI, compte non-enregistré... Pas d'inquiétude, fiscalité, cotisations et rendements REER, retraits... On vous dit tout sur l'épargne REER !

Le classement des meilleurs REER au Québec

  • Manuvie REER : un acteur à la solide réputation financière
  • Desjardins REER : un programme de récompenses avantageux
  • Industrielle Alliance : un REER sans frais de retrait
  • Tangerine REER : un service client reconnu
  • RBC REER : des taux d'intérêt ajustables
  • BMO REER : bénéficiez d'une prime allant de 75 à 2 452 $
  • Banque Nationale REER : épargnez à votre rythme avec des placements progressifs
  • Sunlife REER : de nombreuses options de compte

Manuvie REER : un acteur à la solide réputation financière

La Banque Manuvie a une bonne réputation financière.

Le REER Manuvie est un régime enregistré vous permettant d’épargner des sommes à l’abri de l’impôt. Vous avez le droit de déposer 18 % de vos revenus imposables, l’Agence du revenu du Canada imposant un montant maximum.

La Banque Manuvie est associée à des conseillers financiers afin d'apporter un soutien personnalisé à ses clients.

REER Manuvie
Taux d'intérêt REER Manuvie pour un compte Avantage enregistré2 %
Taux intérêt REER pour CPG à long termeDe 0,5 à 1,25 %
Taux intérêt REER pour CPG à court termeDe 0,10 à 0,30 %
Type de compte
  • Compte Avantage enregistré
  • CPG à long terme
  • CPG à court terme
Frais retrait REER Manuvie
REER Manuvie impôt
  • En cas de retrait
  • 1 % en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER Manuvie

Desjardins REER : un programme de récompenses avantageux

Desjardins bénéficie d'une solide réputation auprès des québecois. Les conseillers Desjardins sont là pour vous conseiller au mieux sur vos placements.

L'un des gros avantages du REER Desjardins réside dans le fait que vous puissiez aussi utiliser vos Bonidollars pour cotiser au REER Desjardins. Le programme de récompenses BONIDOLLARS vous permet d’accumuler des récompenses à chaque utilisation de votre carte de crédit Desjardins.

REER Desjardins
Date limite cotisation année 20221er mars 2023
AdmissibilitéAvoir moins de 71 ans
Taux intérêt prêt REER Desjardins
  • 3,50 % pour un an
  • 4 % pour 3 ans
REER Desjardins taux pour compte épargne à intérêt élevé0,10 % (taux bonifié)
Placements disponibles REER Desjardins
  • Compte épargne à intérêt élevé
  • Placements garantis à taux fixe
  • Placements garantis liés au marché
  • Fonds Desjardins
REER Desjardins impôt
En cas de retrait
Frais de retrait REER Desjardins
REER Desjardins

Industrielle Alliance : un REER sans frais de retrait

Industrielle Alliance est une banque de confiance, elle occupe le 1er rang en ventes nettes de fonds distincts au Canada depuis 2016.

Le régime REER d'Industrielle Alliance vous permet d'épargner à l'abri de l'impôt, de réduire votre niveau imposable, de contribuer pour votre retraite, d'acheter une maison ou de financer vos études.

Qui plus est, Industrielle Alliance propose un prêt REER qui vous permet de profiter de vos cotisations inutilisés ou d'emprunter un montant global pour la cotisation de l'année en cours. Cette solution vous permet de maximiser votre rendement et l'utiliser pour rembourser votre emprunt, tout en épargnant pour vos projets personnels.

REER Industrielle Alliance
Taux d'intérêt REER iANon communiqué
Taux d'intérêt compte d'épargne à intérêt élevé0,40 %
Taux intérêt REER pour fonds à intérêt garantiEntre 0,05 et 1,35 %
Type de compte
  • Fonds à intérêt garanti
  • Fonds à intérêt quotidien
  • Fonds communs de placement
Frais retrait REER Industrielle Alliance
REER Industrielle Alliance impôtEn cas de retrait
1 % en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER Industrielle Alliance

Tangerine REER : un service client reconnu

Tangerine est une banque en ligne affiliée à la Banque Scotia. Cette banque offre un soutien de qualité à ces clients et a même obtenu la meilleure note en satisfaction de la clientèle en 2020. Tout comme ses concurrents, le régime REER Tangerine vous pouvez déposer dans votre compte REER 18 % de vos revenus imposable.

Qui plus est, vous pouvez en ce moment bénéficier d'un taux d'intérêt de 2,10 % pendant 5 mois sur votre premier compte d'épargne et une prime de 150 $ en déposant votre paye sur le compte-chèques pendant 3 mois.

REER Tangerine
Taux d'intérêt REER Tangerine0,10 %
Taux intérêt Placement garanti RÉRJusqu'à 1,10 %
Type de compte
  • Compte épargne RÉR
  • Placement garanti RÉR
  • Fonds d'investissement RÉR
Frais retrait REER Tangerine
REER RBC impôt
  • En cas de retrait
  • 1 % en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER Tangerine

RBC REER : des taux d’intérêt ajustables

La banque RBC à une très bonne réputation, c'est l'une des cinq plus grandes banques au Canada.

On apprécie particulièrement le taux d'intérêt ajustable proposé par REER RBC, en revanche, il est dommage que des frais de retraits soient appliqués.

Par ailleurs, pour son prêt REER, RBC offre des limites de crédit souples avec un taux d'intérêt aussi bas que le taux préférentiel, des options de paiement simples sans aucuns frais sur le remboursement anticipé.

REER RBC
Taux d'intérêt dépôt d'épargne enregistrée
  • 0,025 % de 0 à 5 500 $
  • 0,05 % au-dessus de 5 000 $
Taux d'intérêt CPG remboursables à intérêts composés semestriellementDe 0,1 à 0,7 %
Taux d'intérêt CPG non remboursables à intérêt composésDe 0,15 à 1,5 %
Taux d'intérêt CPG non remboursables à intérêts non composés annuellementDe 0,15 à 0,95 %
Type de compte
  • CPG
  • Fonds communs de placements
  • Solutions de portefeuille
  • Dépôts d'épargne.
Frais retrait REER RBC50 $
Frais retrait REEP RBC25 $
REER RBC impôt
  • En cas de retrait
  • 1 % en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER RBC

BMO REER : bénéficiez d’une prime allant de 75 à 2 452 $

BMO Groupe financier compte plus de 12 millions de clients à l'échelle internationale. C'est une institution ayant une bonne réputation auprès de ses clients.

Avant le 1er mars, avec le REER BMO, vous pouvez bénéficier d'une prime de 75 $ pour des placements de 300 $ par mois et d'une prime supplémentaire allant jusqu'à 2 452 $, pour des investissements supérieurs à 30 000 $.

REER BMO
Taux d'intérêt REER BMO0,05 %
Type de compte
  • CPG
  • Obligations
  • Fonds d'investissement
  • FNB
  • Actions
Frais retrait REER BMO
REER BMO impôt
  • En cas de retrait
  • 1 % en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER BMO

Banque Nationale REER : épargnez à votre rythme avec des placements progressifs

Le REER Banque Nationale vous propose l'option de cotiser dans un REER progressif, cela vous permet de mettre de l'argent de côté dans le REER en respectant la date limite de cotisation et de transférer l'argent plus tard vers les placements de votre choix.

Actuellement, la Banque Nationale offre la possibilité de remporter 1000 $ avant le 1er mars lorsque vous cotisez dans un REER.

REER Banque Nationale
Taux d'intérêt REER Banque NationaleNon communiqué
Type de compte
  • CPG
  • Solutions gérées et fonds d'investissement
  • Placements autogérés
Frais retrait REER Banque Nationale
REER Banque Nationale impôt
  • En cas de retrait
  • 1 % en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER Banque Nationale

Sunlife REER : de nombreuses options de compte

Sunlife vous propose un accompagnement personnalisé ainsi qu'un grand nombre de types de comptes, vous permettant ainsi de constituer une épargne REER adaptée à vos besoins.

En revanche, Sunlife REER ne propose pas de prêt REER et ne communique pas non plus se taux d'intérêts.

REER Sunlife
Taux d'intérêt REER SunlifeNon communiqué
Type de compte
  • Actions
  • Obligations
  • Certificats de placement garanti
  • Fonds communs
  • Fonds distincts
  • Placements en espèces
Frais retrait REER Sunlife
REER Sunlife impôtEn cas de retrait
1% en cas de dépassement du plafond de cotisation de plus de 2 000 $
REER Sunlife

Qu’est-ce que le REER ?

Par définition, le REER individuel - soit le Régime Enregistré d'Épargne Retraite - vous permet d'investir votre argent et de le faire fructifier à l'abri de l'impôt en vue de votre retraite. Avec le REER, seuls vos retraits sont imposables. Nombreuses sont les institutions qui proposent différents placements REER avec chacun des taux de rendement différents.

Les REER prennent par exemple la forme de :

  • Compte d'épargne à intérêts quotidiens
  • Certificats de Placements Garantis (CPG)
  • REER Fonds Mutuels
  • REER autogérés à placements directs
  • Régime d'épargne retraite immobilisé

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Bon à savoir

En anglais, le REER devient le RRSP (Registered Retirement Savings Plan).

Avec le CELI, le REER est l'un des placements d'épargne retraite privilégiés au Québec depuis sa création en 1991. Il permet de compenser la base versée par le gouvernement avec les prestations sociales et de se constituer un capital retraite en appliquant un report d'impôt au taux d'imposition en vigueur au moment du retrait REER.

Votre REER peut servir à financier votre retraite bien sûr, mais aussi l'achat d'une maison ou les études de vos enfants.

Le REER au Québec est souvent vu comme un véhicule d'épargne de choix pour les projets à long terme et pour les canadiens ayant de bons revenus. Le plafond étant indexé sur le revenu de l'année antérieure, le REER permet souvent de cotiser des sommes plus importantes que le CELI.

Le REER est un compte bancaire d'épargne avec des caractéristiques d'économies d'impôt. C'est aussi un véhicule d'épargne simple et accessible vous permettant d'avoir accès à différents placements comme :

Attention

Les sommes placées dans votre REER ne permettent pas de garantie de prêt.

Qui peut placer en REER ?

Le REER est un placement d'épargne accessible à la plupart des épargnants québecois. Voici ses principales caractéristiques :

  • Le REER est accessible à partir de l'année qui suit la première déclaration de revenus d'emploi ou d'entreprise et jusqu'à vos 71 ans.
  • Il n'y a pas d'âge minimum pour cotiser à un REER mais si vous avez en dessous de 18 ans, votre cotisation ne pourra excéder 2 000 $.
  • Vous ne pouvez cotiser à un REER que si vous avez des revenus d'entreprise ou d'emploi.
  • Vous ne pouvez pas cotiser à un REER pour placer des revenus de gains en capital, de placements, de redevances, etc.

REER FTQ ou REER CSN : que choisir ?

Il existe des variantes au REER classique, dont notamment le REER FTQ (Fonds de solidarité) et et le REER CSN (Confédération des Syndicats Nationaux). Ces derniers proposent entre autres des avantages fiscaux différents du REER classique. Pour vous aider à choisir le placement d'épargne qui vous convient le mieux, voici un tableau récapitulatif des principaux avantages et inconvenients des deux types d'épargne :

REER FTQREER CSN
Avantages
  • Des crédit d’impôt de 30 %
  • Des avantages sociaux et une stratégie basée sur le développement de l’économie québécoise
  • Une plus grande diversité d’offres
  • Une meilleure personnalisation des offres.
  • Des crédit d’impôt de 35 %.
  • Des avantages fiscaux à chaque fois que vous recevez votre paie
  • Plusieurs façons de cotiser
  • Une augmentation des rendements du fond grâce à la bonne santé du marché
  • Des avantages sociaux et une stratégie basée sur le développement de l’économie québécoise.
Inconvénients
  • L’investisseur peut courir certains risques : si le marché s’affaiblit, possibilité de perte financière.
  • Des rendements à court terme plus faible que le REER CSN : 19,5 % à 2 ans contre 24 % pour le REER CSN et 5,2 % à 7 ans contre 6,3 %.
  • Des crédit d’impôt de 30 %
  • Des avantages sociaux et une stratégie basée sur le développement de l’économie québécoise
  • Une plus grande diversité d’offres
  • Une meilleure personnalisation des offres.
Avantages et inconvénients du REER FTQ et REER CSN

Quelle est la date limite de cotisation REER ?

La date limite de cotisation REER est fixée 60 jours après la fin de l'année d'imposition en cours.

Qu’est-ce qu’un REER collectif ?

Un REER collectif est un véhicule d'épargne proposé par votre employeur. C'est un régime d'épargne retraite offert à tous les employés d'une même entreprise à condition de remplir certains critères d'admissibilité fixés par l'employeur (temps de travail dans l'entreprise minimum notamment). Chaque employé dispose de son propre compte d'épargne retraite et peut choisir ses propres placements. L'adhésion au REER de votre entreprise est souvent facultative. Si vous y adhérez, la cotisation est prélevée directement sur votre bulletin de salaire et donc retranchée de celui-ci.

Attention

L'adhésion au REER de votre entreprise ne vous dispense pas du respect de la limite de cotisation fixée à 18 % de votre revenu de l'année antérieure.

En cas de départ de l'entreprise, vous conservez bien sûr les sommes cotisées sur votre REER collectif que vous pouvez par la suite transférer ou bien dans votre REER individuel ou bien dans un FERR.

Le principal avantage d'un REER collectif est de réaliser des économies d'échelle sur les frais de gestion, qui diminuent du fait du nombre d'employés les payant. Par ailleurs, les cotisations sont fixes et échelonnées puisque déduite directement de votre salaire, ce qui permet de cotiser graduellement sans à peine s'en rendre compte.

Comment fonctionne un prêt REER ?

Un prêt REER est un crédit souscrit pour pouvoir cotiser dans un REER et ce, même en cas de manque de liquidités temporaire. Le remboursement d'impôt que permet le REER ainsi que le rendement des placements peuvent compenser ce que coûte le prêt REER. Vous pouvez ainsi ou bien augmenter vos cotisations, ou bien tout simplement continuer à cotiser si vous n'avez plus les ressources nécessaires, grâce à ce prêt.

Le fonctionnement d’un prêt REER repose sur l'effet levier. C’est-à-dire que l’emprunt du montant permet de réaliser un plus grand investissement qu’une simple épargne. Concernant le remboursement du prêt REER, celui-ci est généralement flexible : vous pouvez choisir un remboursement hebdomadaire ou mensuel. De même, il est tout à fait possible d’effectuer un remboursement anticipé de la totalité ou d’une partie de votre prêt REER.

Comment fonctionnent les cotisations du REER ?

Vos cotisations REER

  • Le REER fonctionne avec un plafond annuel maximal, une limite de cotisations à ne pas dépasser et indexée sur votre revenu de l'année antérieure.
  • Les cotisations déposées sur votre REER sont déductibles de votre revenu imposable.
  • La montant maximum des cotisations REER en 2022 est de 18 % du revenu admissible gagné l'année antérieure avec un plafond fixé à 29 210 $ en 2022.
  • Les cotisations inutilisées sont reportables d'une année sur l'autre et viennent s'ajouter au plafond maximum.
  • Le plafond des cotisations est fixé par l'ARC, organisme où sont enregistrés tous les REER.
  • Toute participation à un régime d'épargne retraite offert par l'employeur viendra amoindrir votre plafond de cotisation.
  • Les cotisations excédentaires au REER donnent lieu à une pénalité de 1 % sur l'excédent à payer chaque mois jusqu'à ce que la balance soit rétablie.
  • Les cotisations REER non utilisées sont reportables dans le futur.

Vous trouverez ci-dessous l'historique des plafonds des cotisations annuelles aux REER en dollars canadiens :

AnnéePlafond de cotisations REER
202229 210 $
202127 830 $
202027 230 $
201926 500 $
201826 230 $
201726 010 $
201625 370 $
201524 930 $
201424 270 $
201323 820 $
201222 970 $
201122 450 $
201022 000 $
200921 000 $
200820 000 $
200719 000 $
200618 000 $
200516 500 $
200415 500 $
200314 500 $
1996 à 200213 500 $
199514 500 $
199413 500 $
199312 500 $
199212 500 $
199111 500 $
Historique des plafonds de REER au Québec

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Cotisations REER du conjoint

  • Vous pouvez cotiser au REER de votre conjoint jusqu'au 31 décembre de l'année ou celui-ci atteint 71 ans. Les sommes versées ne doivent pas dépasser votre montant de cotisation au REER individuel, fixé par année.
  • Vous pouvez cotiser au REER de votre conjoint ainsi qu'à votre REER individuel.
  • La somme totale de vos cotisations dans votre REER individuel et/ou celui de votre conjoint ne doit pas dépasser vos droits de cotisations maximum annuels.
  • Les sommes cotisées au REER de votre conjoint ne diminuent en aucun cas le plafond de cotisations annuel de celui-ci, seulement le vôtre.
  • Lorsque vous cotisez au REER de votre conjoint, vous bénéficiez des déductions fiscales permises.
  • Si vous cotisez au REER de votre conjoint et qu'il retire les sommes que vous avez versées dans les trois années qui suivent le dépôt, ces sommes s'ajouteront à votre revenu imposable. Ce délai passé, les sommes retirées s'ajoutent au revenu imposable de votre conjoint.

Bon à savoir

Il existe de nombreux outils en ligne et gratuits de calcul des cotisations REER.

Comment connaître le rendement de votre épargne ?

Le rendement d'un REER dépend de plusieurs facteurs :

  • L'institution financière que vous choisissez.
  • Des placements que vous privilégiez dans votre compte REER.
  • Du montant de cotisations que vous placez (chaque mois, chaque année).
  • De votre taux d'imposition au moment du retrait REER.
  • Du nombre d'année d'épargne, etc.

Bon à savoir

Pour en savoir plus avant de faire votre choix de placement, vous pouvez utiliser les calculateurs REER des grandes banques. Vous pouvez également demander conseil à nos experts financiers qui vous aideront à effectuer le meilleur placement adapté à vos besoins.

À titre d'exemple, le tableau ci-dessous du gouvernement du Québec explique les différences de valeur nette du capital après 20 ans selon le type de placement (REER ou CELI) et le taux d'imposition à la retraite en partant de l'hypothèse d'un taux de déduction d'impôt REER de 45 % :

reer vs celi

On constate que si le taux d'impôt à la retraite du cotisant est identique au taux de déduction d'impôt du REER, alors les valeurs nettes du CELI et du REER après 20 ans sont identiques.

REER ou CELI : lequel choisir ?

Selon votre profil, il se peut que vous soyez amené à choisir l'un des placements plutôt qu'un autre (CELI ou REER), ou bien les deux. Pour vous aider à mieux faire votre choix, nous avons dressé un tableau des différences fondamentales entre le REER et le CELI :

Modalités de placementREERCELI
Age limite de cotisation
  • À partir de la première déclaration de revenus
  • À 71 ans (le 31/12 de l'année à laquelle vous les atteignez)
  • À partir de 18 ans
  • Aucune limite d'âge
Montant limite de cotisation
  • Jusqu'à 18 % du revenu gagné l'année d'avant
  • Plafond de 29 210 $ en 2022, indexé tous les ans sur l'inflation
  • La participation à un régime de retraite offert par l'employeur est retranché du plafond
  • 6 000 $ par an en 2022
  • Maximum cumulatif de 69 500 $ (pour les personnes ayant épargné depuis leur 18 ans en 2009)
Date limite pour cotiser60 jours après la fin de l'année d'imposition en cours (donc 29 février ou 1er mars)Le 31 décembre de l'année en cours
Cotisations déductibles du revenu imposable
Retraits imposables
Revenus de placement imposables
En cas de décèsMontant transféré au conjoint ou enfants est non imposable (allégement fiscal possible pour les montants transférés aux enfants)Montant retiré du compte du porteur à la suite de son décès sont non imposables. Possibilité pour le conjoint de transférer ce montant dans son CELI sans que cela n'affecte ses droits de cotisations
Droits de cotisationMaximum cumulatif de la limite annuelle depuis 1991Maximum cumulatif de 81 500 $ en 2022 (soit toutes les limites annuelles additionnées depuis 2009)
Cotisations excédentaires
  • Pénalité de 1 % du montant excédentaire par mois jusqu'au retour à la limite
  • Autorisation de 2 000 $ d'excédent à vie
Pénalité de 1 % du montant excédentaire par mois jusqu'au retour à la limite
Ajout des retraits aux droits de cotisations
Cotisation possible au compte du conjoint
Mais c'est le cotisant qui bénéficie de la déduction d'impôt au retrait du REER même s'il n'est pas le bénéficiaire

(les sommes déposées sont considérées comme un dépôt par le conjoint et non le cotisant)
Mise en garantie pour un prêt
Incidence des retraits sur l'acceptation dans les programmes sociauxLes retraits du REER s'ajoutent aux revenus imposablesAucune
REER ou CELI : quel régime d'épargne retraite choisir ?

En résumé :

  • Si vous êtes relativement fortuné, vous aurez probablement assez rapidement atteint vos plafonds de cotisations annuels avec le CELI. Le REER vous permettra de cotiser des sommes plus importantes en les faisant fructifier à l'abri de l'impôt. Cependant, vous serez sans doute amené à épargner sur les deux types de placements, REER et CELI, voire sur une assurance vie.
  • Si vous êtes épargnant standard, vous aurez à coeur de comparer le taux de déduction de la cotisation à un Régime Enregistré d'Epargne Retraite (REER) par rapport au taux d'imposition prévu en cas de retrait.
  • Si vos revenus sont très modestes ou que vous avez besoin des fonds à court ou moyen terme, il est probablement plus opportun d'investir dans un CELI.

Retrait REER : comment ça marche ?

Vous pouvez retirer à tout moment des sommes de votre REER mais elles seront ajoutées à votre revenu imposable. Les fonds retirés d'un REER sont considérés comme partie intégrante de votre revenu imposable. Le taux d'imposition dépend du montant retiré et de votre province de résidence ainsi que du taux marginal appliqué sur votre déclaration de revenus.

Voici les taux de base :

Montant du retrait REERRetenue d'impôt au CanadaRetenue d'impôt au Québec
< 5 000 $10 %5 %
5 000 à 15 000 $20 %10 %
> 15 000 $30 %15 %
Retenue d'impôt sur retrait REER

Bon à savoir

Les résidents du Québec sont sujets à l'impôt provincial.

Les sommes retirées sont inclues dans votre déclaration de revenus via un feuillet T4 pré-rempli remis par votre institution financière. Vous perdez alors vos droits de cotisation. Vous pouvez être soumis à un taux marginal d'imposition plus élevé sur les sommes retirées de votre REER au moment de la déclaration de revenus, en fonction de votre situation personnelle.

Quelle est la fiscalité du REER ?

La fiscalité du REER est la suivante :

  • Tous les REER doivent être enregistrés à l'ARC, l'Agence du Revenu du Canada.
  • Le régime enregistré d'épargne-retraite ne permet pas d'éliminer les impôts mais seulement de les reporter.
  • Les cotisations versées à un REER sont retranchées du revenu imposable, elles sont donc déductibles d'impôts fédéraux et provinciaux à condition de respecter les plafonds.
  • Vous ne payez pas d'impôts tant que les sommes accumulées restent dans votre REER, que ce soit sur le capital ou sur les intérêts générés.
  • Vous ne payez des impôts que sur les sommes retirées de votre REER au taux d'imposition en vigueur au moment du retrait. Vous pouvez décidez de retirer l'argent de votre REER uniquement à la retraite, lorsque votre taux d'imposition est potentiellement inférieur à celui en vigueur pendant votre carrière professionnelle.
  • Seuls les retraits du REER pour profiter du Régime d'Accès à la Propriété (RAP) ou du Régime d'Encouragement à l'Education Permanente (REEP) peuvent être exemptés d'impôts, à condition qu'ils soient remboursés dans un REER via des versements annuels égaux sur une échéance précise. Tout montant irrégulier ou oublié serait ajouté au revenu imposable.
  • Le REER donne droit chaque année à des déductions fiscales. Pour en bénéficier, vous devez avoir cotisé dans les 60 jours après la fin de l'année antérieure.

Bon à savoir

Des calculateurs de l'impôt sur REER existent et vous permettent de planifier votre épargne retraite.

Comment retirer son REER sans payer d’impôt ?

Seuls deux mécanismes vous permettent d'effectuer un retrait libre d'impôt des sommes du REER. Par exemple :

  • Si les sommes retirées sont utilisées pour acheter une propriété via le RAP (Régime d'Accession à la Propriété). Vous pouvez retirer jusqu'à 35 000 $ dans payer de pénalités. Lisez notre guide dédié au RAP REER.
  • Si les sommes retirées sont utilisées pour financer des études avec le REEP (Régime d'Encouragement à l'Education Permanente). Vous pouvez retirer jusqu'à 20 000 $ dans payer de pénalités.

Bon à savoir

Ces deux situations ne sont pas sujettes à des retenues d'impôts et le retrait n'est pas compté dans le revenu imposable à condition que les sommes soient remboursées dans le REER en respectant les délais.

Quels sont les avantages du REER ?

Le REER est un placement d'épargne privilégié qui comprend plusieurs avantages et notamment :

  • Vous ne payez des impôts que sur les sommes retirées et pouvez donc faire fructifier votre épargne et la retirer au moment ou votre taux d'imposition est le plus bas.
  • Vous bénéficiez chaque année d'une déduction fiscale sur le montant de la cotisation.
  • Votre conjoint ou votre époux peut cotiser à votre REER sans diminuer votre plafond de otisations annuel.
  • Un REER vous permet de financer des études ou bien l'achat d'une maison.
  • Vous pouvez choisir de ne retirer qu'à la retraite, lorsque vous bénéficiez d'un taux d'imposition moindre.
  • Les cotisations sont déductibles de votre revenu imposable.
  • Les montants de cotisation sont indexés sur votre revenu et permettent donc d'épargner des sommes souvent plus importantes que celles permises dans le CELI (plafond fixe).
  • Vous pouvez retirer les sommes placées dans un REER à tout moment, à condition de ne pas les avoir placés dans un régime immobilisé.

Préparez votre retraite dès maintenant en ouvrant un REER avec l'aide de notre expert.

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Que devient votre REER après vos 71 ans

Au 31 décembre de l'année de vos 71 ans, il vous faudra songer à convertir les sommes accumulées dans votre Régime Enregistré d'Épargne Retraite. C'est alors que s'applique le taux d'imposition au retrait REER. Vous aurez donc le choix, selon ce qui vous avantage le plus, entre :

  • Option 1 : retirer votre REER en montant forfaitaire. Ce montant sera assujetti à l'impôt.
  • Option 2 : transférer les sommes dans un FERR, un Fonds Enregistré de Revenu de Retraite. Cela vous procure un revenu de retraite stable. Un montant minimum doit être retiré de votre fonds chaque année.
  • Option 3 : acheter une rente, c'est à dire convertir votre REER en rente ce qui vous permet de bénéficier d'un revenu à vie ou sur une échéance donnée.

REER et Supplément de Revenu Garanti

Les retraités québécois ayant des revenus modestes et qui reçoivent la pension de Sécurité Vieillesse seront le plus souvent éligibles au Supplément de Revenu Garanti.

Avis d’expert

Il est déconseillé de cotiser à un REER avant la retraite en plus de recevoir ces allocations puisque cela risquerait de diminuer le montant des prestations sociales reçues.

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Les CFD sont des instruments complexes et présentent un risque élevé de perte rapide en capital en raison de l’effet de levier.
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2 commentaires
Henry
à 2021-05-08

Quelle est la somme minimale à verser à l'ouverture d'un REER

Alexandre desoutter Alexandre desoutter
à 2021-05-10

Bonjour,

Il n'y a pas de somme minimale à verser à l'ouverture d'un REER. Vous aurez en revanche une limite de cotisation et de retrait.

Bonne journée,
L'équipe Safe