Faut-il investir dans le fonds CSN ?
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Découvrir la méthodologieParmi les fonds de solidarité et de travailleurs les plus populaires au Québec, on trouve le fonds CSN de Fondaction. Celui-ci vous permet d’investir dans l’économie québécoise en profitant de certains avantages fiscaux.
Mais ce type de fonds est-il vraiment rentable et comment y investir votre épargne simplement ?
Nous vous proposons de découvrir le fonctionnement et les caractéristiques précises du fonds CSN ainsi que les alternatives les plus intéressantes du marché des fonds.
Investir sur un fonds CSN : ce qu'il faut retenir
- Le fonds CSN est un fonds de travailleur et capital risque géré par Fondaction.
- Le fonds CSN permet de financer l’économie et l’emploi au Québec.
- L’investissement dans un fonds CSN donne droit à un crédit d’impôt de 30 à 35%.
- Il existe des alternative au fonds CSN dont les fonds communs de placement.
Qu'est-ce que le fonds d'investissement CSN ?
Un fonds d’investissement CSN est un fonds de travailleurs géré par la Fondaction CSN pour Confédération des syndicats nationaux. Il s’agit d’un organisme proposant des placements d’épargne-retraite pour ses actionnaires.
L’objectif principal du fonds CSN est d’aider les québécois dans la préparation de leur retraite en leur proposant un REER accessible mais aussi des investissements sur le fonds CSN hors REER.
Les sommes épargnées sur le fonds CSN sont ensuite utilisées dans le but de réaliser des investissements dans les PME du Québec. L’objectif est donc le même que pour le fonds FTQ à savoir favoriser et maintenir les emplois et accélérer la croissance économique du Québec.
Bon à savoir
Avant d'investir dans des fonds, prenez le soin d'identifier votre profil investisseur, votre horizon de placement et votre aversion au risque.
Fonds CSN ou FTQ : dans lequel investir ?
Le fonds FTQ est un autre fonds de travailleur du Québec qui propose le même fonctionnement que le fonds CSN à quelques différences près.
La principale différence entre ces deux fonds concerne le crédit d’impôt qui est de 30% pour le fonds FTQ et de 35% pour le fonds CSN.
Voici un résumé des avantages et inconvénients de chacun de ces fonds :
| Type de fonds | Avantages | Inconvénients |
|---|---|---|
| Fonds FTQ |
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| Fonds CSN |
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Outre ces fonds qui sont des fonds de solidarité, il existe d’autres fonds permettant d’investir en Bourse dont :
Les alternatives aux fonds de solidarité CSN ou FTQ :
Si les fonds de solidarité et de travailleurs comme le fonds CSN ou le fonds FTQ peuvent sembler intéressants, notamment du point de vue fiscal, leur rendement a tendance à baisser dans le temps et présente un risque important en termes de diversification.
Il existe heureusement des alternatives qui sont accessibles directement en ligne avec les fonds communs proposés par certains courtiers et institutions financières. Les rendements de ces fonds peuvent en effet s’avérer plus attractifs que ceux du fonds CSN. En voici quelques exemples :
| Fonds commun | Composition | Rendement sur un an | Rendement sur 3 ans | Rendement sur 5 ans | Rendement sur 10 ans |
|---|---|---|---|---|---|
| Fonds Desjardins Portefeuille Diapason Croissance Maximum | 80% actions 20% obligations | 11.49% | 7.13% | 7.73% | N/C |
| Fonds Banque Nationale Portefeuille Croissance BNI | 83% actions17% obligations et encaisse | 10.86% | 6.87% | N/C | N/C |
| Fonds RBC Portefeuille de croissance Select RBC | 80% actions 20% obligations et encaisse | 8.9% | 6% | 6.8% | 7.4% |
| Fonds TD Portefeuille géré croissance audacieuse | 82% actions 18% obligations et encaisse | 6.42% | 5.31% | 5.49% | 6.59% |
Bon à savoir
Avant d'investir dans des fonds, prenez le soin d'identifier votre profil investisseur, votre horizon de placement et votre aversion au risque.
Quel est le rendement du fonds d'actions CSN ?
Comme pour tout produit d’investissement en Bourse, il n’est pas possible de prévoir à l’avance le rendement du fonds d’actions CSN. Cependant, il est intéressant de connaître son rendement passé et voici donc un historique de ses performances en rendement composé (incluant le crédit d’impôt) :
- Rendement sur 1 an : 17%
- Rendement sur 3 ans : 11.6%
- Rendement sur 5 ans : 9%
- Rendement sur 10 ans : 5.9%
Fonds CSN et cotisation
Lorsque vous ouvrez un REER CSN ou cotisez au fonds hors REER, il existe plusieurs manières de verser vos cotisations :
- Les cotisations en ligne : Fondaction vous permet d’effectuer un versement périodique de vos cotisations en ligne, depuis votre espace client.
- Versements par l’employeur : il est également possible, après une entente avec votre employeur, de faire prélever vos cotisations directement sur votre salaire afin de les verser sur votre REER. Ainsi, sur chaque paie, vous profitez immédiatement des crédits d’impôt de 30% et des avantages fiscaux de ce véhicule d’épargne. Vous pouvez ainsi investir sans déséquilibrer votre budget. Bien entendu, les renseignements transmis à votre employeur restent confidentiels. Si votre employeur ne propose pas encore ce mode de versement, vous pouvez en faire la demande ou contacter Fondaction qui se chargera de la procédure.
- Versements par votre institution financière : votre banque peut également effectuer les versements à votre place sur le fonds CSN. Pour cela, il suffit d’ajouter Fondaction à vos factures électroniques en sélectionnant "Fondaction souscription”. Effectuez ensuite votre versement en utilisant le numéro de paiement en ligne qui vous aura été communiqué au moment de l’ouverture de votre compte et que vous trouverez sur votre relevé de placement. Ce système exige un minimum de versement de 10$ et est possible avec les banques Banque Laurentienne, BMO, Banque Nationale, RBC; Banque Scotia, TD Canada Trust, CIBC, Desjardins et Tangerine.
Comment accéder au fonds de solidarité CSN en ligne ?
L’accès au fonds de solidarité CSN en ligne se fait par le biais de l’espace compte de chaque investisseur. Vous pouvez en effet accéder à votre compte en ligne Fondaction à tout moment et de manière sécurisée, pour plusieurs opérations dont :
- Verser des cotisations en ligne
- Consulter votre relevé de compte et les relevés de vos transactions
- Modifier vos informations personnelles ou votre mot de passe
En cas de perte ou d’oubli de votre mot de passe ou de votre identifiant, un système de récupération en ligne vous permet de retrouver vos accès à votre compte client.
Dans le cas où vous êtes déjà actionnaire du fonds CSN Fondaction mais que vous n’avez pas encore accès à votre compte en ligne, il vous suffit d’activer votre compte personnel en vous inscrivant en ligne. Vous aurez ici besoin de quelques informations à saisir dans le formulaire d’inscription, à savoir :
- Votre date de naissance
- Votre code postal
- Votre numéro d’assurance sociale
Calculateur fonds CSN
Sur le site Fondaction du fonds CSN, vous trouverez plusieurs calculateurs en ligne qui vous aideront à planifier votre épargne et vos investissements avec :
- Un calculateur d’impôts : ce calculateur vous permet de connaître le montant de vos économies d’impôt avec un REER+ qui donne droit à un crédit d’impôt de 35% spécifique au fonds de solidarité CSN.
- Un calculateur de retenue sur salaire : ce calculateur permet de connaître le retour d’impôt que vous allez percevoir immédiatement en fonction de la somme à prélever sur votre salaire chaque mois.
- Un calculateur de valeur future des investissements : ce calculateur permet, en y indiquant la valeur actuelle de votre portefeuille ainsi que le montant que vous envisagez d’investir chaque mois, de calculer ses effets dans le temps sur la valeur future de votre portefeuille.
Grâce à ces différents outils, vous pouvez donc calculer et évaluer les bénéfices à cotiser dans un fonds comme le fonds CSN.
Fonds CSN et crédit d'impôt : comment ça marche ?
Les particuliers qui investissent dans des fonds de travailleurs comme le fonds CSN peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt pour les actions acquises durant la période applicable de l’année d'imposition.
Ainsi et pour l’année d’imposition 2022, la valeur maximale du crédit d’impôt pour un fonds de travailleurs CSN au niveau fédéral est de 750$. A ce crédit d’impôt vient s’ajouter celui du Québec qui est de 1 000$ sous conditions pour le fonds CSN contre 750$ pour le fonds FTQ.
Le calcul de ce crédit applique le taux d’imposition de la première tranche de revenus de l’impôt des particuliers soit 15% au montant contribué à une société de capital risque de travailleurs comme Fondaction. Le montant maximal applicable est de 5 000$ pour l’année d’imposition de 2022.
En ce qui concerne le plafond du crédit d’impôt attribué par le Québec est de 1 000$ pour Fondaction mais uniquement pour les actions acquises avant le 1er juin. Les actions acquises après cette date donnent droit à un crédit plafonné à 750$.
Pour bénéficier de ce crédit d’impôt, il est nécessaire de renseigner le montant de vos cotisations annuelles dans votre formulaire de déclaration de revenus annuelle.
Si vous avez opté pour un prélèvement sur votre fiche de paie de vos cotisations, vous profiterez immédiatement de ce crédit d’impôt.
| Type de crédit | Plafond du crédit | Valeur du crédit | |
|---|---|---|---|
| Montant au Fédéral | Actions de SCRT | 5 000 $ | 750 $ |
| Montant au Québec | Fonds de solidarité FTQ | 5 000 $ | 750 $ |
| Montant au Québec | Fondaction (actions acquises avant le 1er juin 2021) | 5 000 $ | 1 000 $ |
| Montant au Québec | Fondaction (actions acquises après le 31 mai 2021) | 5 000 $ | 750 $ |
Comment effectuer un retrait du fonds CSN ?
Le retrait d’argent investi dans un fonds CSN peut se faire en faisant racheter directement les actions détenues par le fonds. Il faut ensuite respecter les règles de retrait du REER pour pouvoir retirer les fonds.
- Si vous avez 65 ans ou plus : vous pouvez demander le rachat de vos actions et ce, que vous soyez ou non à la retraite. Il faut dans ce cas remplir un formulaire en ligne accessible sur le site de Fondaction.
- Si vous souhaitez prendre votre retraite : vous pouvez faire une demande de rachat de vos actions REER ou hors REER ou demander un transfert de ces actions vers un autre REER ou un FERR à condition de remplir certaines conditions. Ces retraits sont possibles entre 45 et 65 ans en cas de passage en retraite ou dans le cadre d’une retraite progressive.
- Si vous souhaitez acheter votre première maison : le RAP ou régime d’accession à la propriété est un programme gouvernemental qui vous permet de retirer jusqu’à 35 000$ de votre REER dans le but de financer l’achat de votre premier logement.
- D’autres situations permettant le rachat : enfin, vous pouvez aussi faire une demande de rachat de vos actions CSN REER ou hors REER si vous remplissez certaines conditions spécifiques et dans certaines situations comme une invalidité, une perte d’emploi ou le décès. Vous pouvez consulter le prospectus disponible sur le site de Fondaction pour connaître l’ensemble des situations admissibles.
Bon à savoir
Notons ici que les retraits de fonds de votre REER avant la date d’échéance de votre contrat peut entrainer une perte des avantages en termes de défiscalisation.
Comment investir dans le fonds CSN ?
Il existe deux façons d’investir dans le fonds CSN soit avec un REER ou sans REER.
Le REER CSN est un régime d’épargne retraite qui permet des cotisations tout au long de l’année et qui permet de profiter de certaines déduction d’impôt spécifiques à ce régime.
Le REER chez Fondaction permet ainsi de préparer sa retraite en plaçant son capital sur un fonds qui favorise les PME québécoises. Ce système permet de bénéficier d’un crédit d’impôt de 30% qui vient s’ajouter à la déduction du REER habituelle.
Il est également possible d’investir dans le fonds CSN hors REER, ce qui signifie que vous pouvez y acheter des actions qui ne sont pas enregistrées dans un REER.
- Ces actions permettent de profiter des 30% de déduction d’impôt du fonds CSN de la même manière qu’avec un REER.
- Le rendement proposé est le même que pour les actions enregistrées dans un REER.
- Vous n’êtes ici imposé qu’à 50% sur les gains en capital.
Bon à savoir
Dans tous les cas et quelle que soit la méthode que vous choisirez d’utiliser pour investir dans le fonds CSN, vous devrez le faire en ligne en passant par le site de Fondaction.
