Qu’est ce que la valeur de rachat d’une assurance vie ?

Alexandre Desoutter Alexandre Desoutter  mis à jour le 2021-05-28

L’assurance vie au Québec représente l’une des assurances les plus importantes. Ayant pour but principal d’offrir une sécurité financière à vos proches après votre décès, certains contrats d’assurance maladie permettent l’option de la valeur de rachat de l’assurance vie.

Qu’est ce que la valeur de rachat d’une assurance vie ? À quoi sert-elle et comment cela fonctionne ?

Dans ce guide exclusif, on vous dit tout sur la valeur de rachat d’une assurance vie : fonctionnement, calcul, frais, et plus encore.

La valeur de rachat d’assurance vie : qu’est ce que c’est ?

La valeur de rachat d’assurance vie est la possibilité pour l’assuré, qui à souscrit à l’assurance vie, d’effectuer un rachat d’une partie ou de la totalité de l’argent investi dans son contrat d’assurance vie.

Pour simplifier, la définition de la valeur de rachat est la suivante : La valeur de rachat d’une police d’assurance vie est donc l’action de retirer l’épargne accumulée et placée sur l’assurance vie, avant le terme du contrat en question.

La possibilité de la valeur de rachat d’assurance est souvent incluse dans le contrat d’assurance vie, et la somme pouvant être retirée par l’assuré avant la fin de la police d’assurance vie est généralement précisée au préalable.

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L’assurance vie avec valeur de rachat : comment ça fonctionne ?

Le fonctionnement de la valeur de rachat d’assurance vie est très souvent établi dès la souscription au contrat d’assurance vie. De ce fait, la valeur de rachat assurance vie, son montant, ses conditions sont connus des deux parties (assureur et assuré) avant même le début de la couverture.

La valeur de rachat de l’assurance vie est calculée en fonction du capital investi dans l’assurance vie.

Vous avez deux options au Québec pour la valeur de rachat de l’assurance vie :

  • le retrait / le rachat total
  • le rachat partiel.

Vous voulez en savoir plus sur le prix de l’assurance vie au Québec ? Consultez notre article dédié !

Rachat total ou retrait de l’assurance vie

En ce qui concerne la valeur de rachat de l’assurance vie en retrait, cela signifie que vous allez retirer toutes les sommes accumulées dans votre contrat d’assurance vie. Avec cette valeur de rachat d’assurance, votre police d’assurance va donc s’annuler. Le rachat de l’assurance vie est donc total.

Attention cependant à cet argent qui sera alors imposable !

Rachat partiel de l’assurance vie

Par apport au rachat partiel, cela signifie que vous n’effectuez pas une valeur de rachat d’assurance vie sur l’intégralité de la somme épargnée, mais sur une partie seulement. Il s’agit là, d’emprunter sur votre propre police d’assurance vie.

Vous pouvez effectuer une valeur de rachat partiel d’assurance vie jusqu’à 90% du taux établi de la valeur de rachat de la compagnie.

Prenons un exemple : Une personne a souscrit à une assurance vie, et paie des primes de 300 $ par ans depuis plusieurs années. La valeur de rachat assurance vie est de 3 500 $. La compagnie implique le remboursement au taux d’intérêt de 8%, de façon annuelle.

Détails Prix
Prime annuelle300 $
Valeur de rachat de l’assurance vie3 500 $
Taux d’intérêt imposé par la compagnie sur la valeur de rachat de l’assurance vie280 $ (8% de 3 500$)
Nouvelle prime après la valeur de rachat de l’assurance vie580 $ (300 $ + 280 $)
Exemple de la valeur de rachat partielle d’assurance vie

Notez aussi que, comme vous avez emprunté sur votre capital d’assurance vie, le montant touché par vos proches à votre décès est donc diminué.

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Est-ce que la valeur de rachat d’assurance vie est imposable ?

L’imposition de la valeur de rachat d’assurance-vie est une question très populaire auprès des Québécois.

Sachez qu’il existe seulement quelques exceptions qui permettent au montant sorti de la valeur de rachat d’assurance vie de ne pas être imposable. Les voici :

  • un licenciement
  • un arrêt d’activité non salarié dû à un jugement de liquidation judiciaire
  • une retraite anticipée
  • une invalidité (2e ou 3e catégorie).

Seulement ces types de situation se voient exonérées d’impôt sur la valeur de rachat d’assurance vie. Autrement dit, le montant de la valeur de rachat d’assurance vie est imposable dans la majorité des cas.

Calcul de l’imposition de la valeur de rachat d’assurance vie

Pour calculer la fiscalité vis à vis de la valeur de rachat d’une assurance vie, il faut connaitre les deux possibilités pouvant s’appliquer :

Contrat de valeur de rachat d’assurance vieCalcul de l’imposition
Contrat de moins de 8 ans
  • montant soumis à l’impôt sur le revenu
  • somme ajouté aux autres revenus : taxée au taux marginal
  • option de prélèvement libératoire : 35% si la valeur de rachat de l’assurance vie a eu lieu dans le 4 premières années / 15% sinon
Contrat de plus de 8 ans
  • taxe à 7,5% pour un abattement annuel de 4 600 $ (célibataire) et 9 200 $ (couple)
  • si abattement supérieur : 17,2%
Rachat total de l’assurance vie
  • imposition : capitaux investis – montant récupéré
L’imposition de la valeur de rachat d’assurance vie

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Qui peut demander le rachat de son assurance vie ?

Seul le souscripteur au contrat d’assurance vie peut demander la valeur de rachat de la police de son assurance vie.

Attention la demande de la valeur de rachat de l’assurance vie ne peut se faire que si :

  • la demande de l’assuré est faite par écrit (formulaire ou lettre recommandée)
  • la valeur de rachat de l’assurance vie se fait dans une période maximum de deux mois après la réception de la demande.

Quel type d’assurance vie propose la valeur de rachat ?

La valeur de rachat de l’assurance vie est possible avec tous types de contrat d’assurance vie. En effet, la valeur de rachat de l’assurance vie est souvent placée dans les polices d’assurance comme une option supplémentaire, un avantage ou un service proposé par la compagnie d’assurance dans votre contrat d’assurance vie.

Majoritairement, les valeurs de rachat d’assurance vie sont plus souvent connues pour être des valeurs de rachat d’assurance vie permanente. De nombreux prestataires offrent en effet des assurance vie permanentes avec valeur de rachat ou des assurance vie universelles à valeur de rachat. Si vous souhaitez en savoir plus sur qu’est ce qu’une assurance vie permanente ou sur ce qu’est une assurance vie universelle, lisez nos guides.

Quels assureurs propose une assurance vie avec valeur de rachat ?

Au Québec, il y a de nombreuses compagnies d’assurance qui proposent des souscriptions à des assurances vie avec valeur de rachat. Prenons quelques exemples :

PrestatairesNom de la couvertureDétails de couverture
Valeur de rachat assurance vie Industrielle AllianceAssurance vie universelle Capital Valeur – Paiement 15 ans

  • assurance vie permanente
  • primes fixes
  • valeurs de rachat élevées
  • croissance du capital-décès à long terme.
Valeur de rachat assurance vie ManuvieAssurance vie entière Performax Or
  • assurance vie permanente
  • primes pouvant être payables jusqu’à 100 ans ou en 15 ans
  • opportunité de la valeur de rachat d’assurance vie
  • offre d’options de paiement garantis.
Valeur de rachat assurance vie Sun lifeAssurance-vie permanente Sun Life
  • 4 options de paiement des primes
  • assurance vie permanente
  • primes fixes
  • valeurs de rachat garanties dès la 3e année
  • capital-décès garanti
  • plusieurs formules offertes
Valeur de rachat assurance vie DesjardinsL’assurance vie permanente de Desjardins Assurances
  • primes sont fixes jusqu’à l’âge de 100 ans
  • assurance vie permanente
  • valeur de rachat garantie et offerte dès la 5e année
Prestataires assurance vie avec valeur de rachat

Comment calculer la valeur de rachat d’une assurance vie ?

Dès lors que vous avez payé une prime pour votre assurance vie, un pourcentage de cette somme va se rajouter à ce que l’on appelle donc la valeur de rachat de l’assurance vie.

Ce montant va plus au moins prendre de la valeur avec le taux d’intérêt proposé par la compagnie d’assurance à laquelle vous avez souscrit votre assurance vie.

Le calcul de la valeur de rachat d’une assurance va donc dépendre du montant de votre valeur de rachat, mais aussi du taux d’intérêt fixé par votre assureur. Le calcul est donc variable et spécifique à chaque valeur de rachat de police d’assurance vie.

Sachez tout de même que :

  • votre assureur a pour obligation de vous informer tous les ans de la valeur de rachat de votre assurance vie si elle elle dépasse 2 000 $
  • 8 ans après la souscription au contrat d’assurance vie, la valeur de rachat de votre assurance vie doit impérativement apparaitre aux Conditions Générales du contrat.

Quels sont les frais du rachat sur assurance vie ?

Majoritairement, la valeur de rachat d’une assurance vie ne représente aucun coût supplémentaire.

Cependant, il existe toujours des compagnies d’assurances imposant certains frais de pénalité en cas de valeur de rachat de l’assurance vie.

Ces coûts sont souvent soumis à des taux, et ces taux varient eux-même en fonction de la date de la valeur de rachat de l’assurance vie. Pour en savoir plus sur le prix d’une assurance vie, lisez notre guide dédié.

Par exemple : jusqu’à 5% du montant retiré pour les deux premières années après la souscription. De 1% à 2% dans les huit premières années.

6 commentaires sur "Qu’est ce que la valeur de rachat d’une assurance vie ?"
Regina marcoux, à 2021-07-13

Nous avons emprunté 23 000$ sur notre valeur de rachat et nous payons les interets depuis 7 ans..nous voulons que cette sommes soit soutraite de notre police pour n'avoir à ne plus payer d'intérêts. C'est notre police, notre argent alors quelle procédure doit-on effectuer?

Répondre
Notre expert
Laura comte, à 2021-07-16

Bonjour,

Il faut vous tourner vers votre police d'assurance pour gérer les notions de rachat d'assurance vie.

Bonne journée, l'équipe Safe

Répondre
Yvette vincent, à 2021-06-24

Bonjour .J’ai pris une assurance vie pour ma fille il y a environs 50 ans. .Je voudrais retirer la valeur de rachat qui me dit que je peux retirer 3,900.00 car avec la COVID je voulais aider ma fille qui n’a pas travaillé souvent et qui en a de besoin , Je leur ai envoyé une lettre signifiant que je voulais retirer ma valeur de rachat de mon assurance et ils m’ont envoyer un chèque de 54.45 . Je ne comprend pas pourquoi . Voulez-vous m’expliquer s.v.p

Répondre
Notre expert
Julie, à 2021-06-24

Bonjour,

Pour ce problème directement en lien avec votre contrat et votre assureur, nous vous conseillons fortement d'échanger avec un conseiller de l'assurance à laquelle vous avez souscrit le contrat. Celui-ci sera apte à vous donner les informations nécessaires concernant la valeur de rachat de votre assurance vie.

Bonne journée,
L'équipe Safe

Répondre
Marcel chabot, à 2021-05-30

Qui émet le montant de la valeur de rachat ? le courtier ou l'assureur ?

Répondre
Notre expert
Julie, à 2021-05-31

Bonjour,

De manière générale, c'est l'assureur qui émet le montant de la valeur de rachat pour une assurance vie.

Bonne journée,
L'équipe Safe

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