Qu'est ce que la valeur de rachat d'une assurance vie ?

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Informations vĂ©rifiĂ©es par  Adeline Harmant

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Alexandre Desoutter mis Ă  jour le 22 janvier 2024

La valeur de rachat d'une assurance vie, souvent méconnue, peut transformer une simple police d'assurance en un outil financier polyvalent et avantageux.

Dans cet article, nous plongerons dans les subtilités de la valeur de rachat de l'assurance vie, explorant comment elle fonctionne, ses avantages et son impact sur votre planification financière.

Que vous soyez un nouveau souscripteur ou que vous envisagiez de réévaluer votre police actuelle, comprendre la valeur de rachat vous aidera à maximiser les avantages de votre assurance vie !

Valeur de rachat et assurance vie : Ă  retenir

  • La valeur de rachat vous permet de faire un retrait sur votre capital d'assurance vie.
  • Ce retrait peut ĂŞtre total (l'assurance est alors rĂ©siliĂ©e) ou partiel.
  • Attention, vous serez taxĂ© lors du retrait.
  • La valeur de rachat a une fiscalitĂ© avantageuse si distribuĂ©e au bĂ©nĂ©ficiaire.
  • Seuls les contrats d'assurance vie permanente proposent une valeur de rachat en option.

La valeur de rachat d'une assurance vie : c'est quoi ?

La valeur de rachat d'assurance vie, c'est la possibilité pour l'assuré qui souscrit une assurance vie d'effectuer le rachat d'une partie ou de la totalité de l'argent investi dans son contrat d'assurance vie.

DĂ©finition de la valeur de rachat d'une assurance vie

La valeur de rachat d'une police d'assurance vie est l'action de retirer l'épargne accumulée et placée sur l'assurance vie avant le terme du contrat en question.

En conclusion, l'assurance vie rachetable est une option très souvent incluse dans les contrats. La somme pouvant être retirée par l'assuré avant la fin de la police d'assurance vie est généralement précisée au préalable. Ainsi, rares sont les contrats d'assurance vie sans valeur de rachat.

Attention

Un prêt sur la valeur de rachat est possible mais peut avoir des conséquences sur votre succession. En effet, si l'emprunt n'est pas remboursé avant votre décès, son montant ainsi que ses intérêts seront déduits du capital reversé à votre succession !

Vous cherchez à souscrire une assurance vie avec valeur de rachat ? Dans ce cas, nous vous conseillons de magasiner les offres en ligne afin de faire le meilleur choix possible. N'hésitez pas à utiliser notre comparateur en ligne et gratuit accessible ci-dessous :

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L’assurance vie avec valeur de rachat : comment ça fonctionne ?

Le fonctionnement de la valeur de rachat d'assurance vie est très souvent établi dès la souscription du contrat d'assurance vie. De ce fait, la valeur de rachat assurance vie, son montant et ses conditions sont connus des deux parties (assureur et assuré) avant même le début de la couverture.

La valeur de rachat de l'assurance vie est calculée en fonction du capital investi dans l'assurance vie.

Vous avez deux options au Québec pour la valeur de rachat de l'assurance vie : le retrait partiel ou total. On vous en dit plus ci-arpès.

Rachat total ou retrait de l'assurance vie

La valeur de rachat de l'assurance vie en retrait signifie que vous allez retirer toutes les sommes accumulées dans votre contrat d'assurance vie. Avec cette valeur de rachat d'assurance, votre police d'assurance va donc s'annuler. Le rachat de l'assurance vie est dit "total".

Attention

Cet argent deviendra alors imposable !

Rachat partiel de l'assurance vie

Avec le rachat partiel, vous n'effectuez pas une valeur de rachat d'assurance vie sur l'intégralité de la somme épargnée, mais sur une partie seulement. Il s'agit là d'emprunter sur votre propre police d'assurance vie. Vous pouvez effectuer une valeur de rachat partiel d'assurance vie jusqu'à 90 % du taux établi de la valeur de rachat de la compagnie.

DĂ©tails Prix
Prime annuelle
300 $
Valeur de rachat de l'assurance vie
3 500 $
Taux d'intérêt imposé par la compagnie sur la valeur de rachat de l'assurance vie
280 $ (8 % de 3 500$)
Nouvelle prime après la valeur de rachat de l'assurance vie
580 $ (300 $ + 280 $)
Exemple de la valeur de rachat partiel d'assurance vie

Bon Ă  savoir

Comme vous avez emprunté sur votre capital d'assurance vie, le montant touché par vos proches à votre décès est donc diminué.

Qui peut demander le valeur de rachat sur une assurance vie ?

Seul le souscripteur du contrat d'assurance vie peut demander la valeur de rachat de la police de son assurance vie. Il ne pourra faire sa demande que si :

  • La demande est faite par Ă©crit (formulaire ou lettre recommandĂ©e) ;
  • La valeur de rachat se fait dans une pĂ©riode de max 2 mois après la rĂ©ception de la demande.

Modèle de lettre de rachat d'assurance vie

Vous trouverez ci-dessous le modèle de lettre de rachat d'assurance vie au Québec à télécharger en PDF :

Est-ce que la valeur de rachat d’assurance vie est imposable ?

Oui, la valeur de rachat est imposable. Toutefois, quelques exceptions permettent au montant sorti de la valeur de rachat d'assurance vie de ne pas ĂŞtre imposable. Les voici :

  1. Un licenciement
  2. Un arrêt d’activité non salarié dû à un jugement de liquidation judiciaire
  3. Une retraite anticipée
  4. Une invalidité (2e ou 3e catégorie)

Bon Ă  savoir

Ces types de situation se voient exonérées d'impôt sur la valeur de rachat d'assurance vie. Autrement dit, le montant de la valeur de rachat d'assurance vie est imposable dans la majorité des cas.

Calcul de l'imposition de la valeur de rachat d'assurance vie

Pour calculer la fiscalité vis-à-vis de la valeur de rachat d'une assurance vie, il faut connaitre les deux possibilités pouvant s'appliquer :

Contrat de valeur de rachat d'assurance vieCalcul de l'imposition
Contrat de moins de 8 ans
  • Montant soumis Ă  l'impĂ´t sur le revenu
  • Somme ajoutĂ©e aux autres revenus : taxĂ©e au taux marginal
  • Option de prĂ©lèvement libĂ©ratoire : 35 % si la valeur de rachat de l'assurance vie a eu lieu dans le 4 premières annĂ©es / 15 % sinon
Contrat de plus de 8 ans
  • Taxe Ă  7,5 % pour un abattement annuel de 4 600 $ (cĂ©libataire) et 9 200 $ (couple)
  • Si abattement supĂ©rieur : 17,2 %
Rachat total de l'assurance vie
  • Imposition : capitaux investis - montant rĂ©cupĂ©rĂ©
L'imposition de la valeur de rachat d'assurance vie

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Comment calculer la valeur de rachat d'une assurance vie ?

Dès lors que vous avez payé une prime pour votre assurance vie, un pourcentage de cette somme va se rajouter à la valeur de rachat de l'assurance vie. Ce montant va plus au moins prendre de la valeur avec le taux d'intérêt proposé par la compagnie d'assurance à laquelle vous avez souscrit votre assurance vie.

Le calcul de la valeur de rachat d'une assurance vie va donc dépendre du montant de votre valeur de rachat, mais aussi du taux d'intérêt fixé par votre assureur. Le calcul est donc variable et spécifique à chaque valeur de rachat de police d'assurance vie.

Sachez tout de mĂŞme que :

  1. Votre assureur a pour obligation de vous informer tous les ans de la valeur de rachat si elle elle dépasse 2 000 $.
  2. Huit ans après la souscription au contrat, la valeur de rachat doit impérativement apparaitre aux Conditions Générales du contrat.

Quels types d'assurance vie proposent la valeur de rachat ?

Assurance vie avec participation, vie entière ou encore assurance vie universelle... La valeur de rachat de l'assurance vie est possible avec tous types de contrat d'assurance vie permanente. En effet, la valeur de rachat de l'assurance vie est souvent placée dans ces polices d'assurance comme une option supplémentaire, un avantage ou un service proposé par la compagnie d'assurance dans votre contrat d'assurance vie.

Les valeurs de rachat d'assurance vie sont plus souvent des valeurs de rachat d'assurance vie permanente. De nombreux prestataires offrent en effet des assurance vie permanentes avec valeur de rachat ou des assurance vie universelles Ă  valeur de rachat.

Quels assureurs proposent une assurance vie avec valeur de rachat ?

Au Québec, de nombreuses compagnies d'assurance proposent la souscription d'assurances vie avec valeur de rachat. Prenons quelques exemples de valeur de rachat d'assurance vie :

PrestatairesNom de la couvertureDĂ©tails de couverture
Valeur de rachat assurance vie Industrielle Alliance
Assurance vie universelle Capital Valeur - Paiement 15 ans
  • Assurance vie permanente
  • Primes fixes
  • Valeurs de rachat Ă©levĂ©es
  • Croissance du capital-dĂ©cès Ă  long terme.
Valeur de rachat assurance vie Manuvie
Assurance vie entière Performax Or
  • Assurance vie permanente
  • Primes pouvant ĂŞtre payables jusqu’à 100 ans ou en 15 ans
  • OpportunitĂ© de la valeur de rachat d'assurance vie
  • Offre d’options de paiement garantis.
Valeur de rachat assurance vie Sun life
Assurance-vie permanente Sun Life
  • 4 options de paiement des primes
  • Assurance vie permanente
  • Primes fixes
  • Valeurs de rachat garanties dès la 3e annĂ©e
  • Capital-dĂ©cès garanti
  • Plusieurs formules offertes
Valeur de rachat assurance vie Desjardins
L’assurance vie permanente de Desjardins Assurances
  • Primes sont fixes jusqu’à l’âge de 100 ans
  • Assurance vie permanente
  • Valeur de rachat garantie et offerte dès la 5e annĂ©e
Prestataires assurance vie avec valeur de rachat

Quels sont les frais du rachat sur une assurance vie ?

Majoritairement, la valeur de rachat d'une assurance vie ne représente aucun coût supplémentaire.

Cependant, il existe toujours des compagnies d'assurances imposant certains frais de pénalité en cas de valeur de rachat de l'assurance vie. Ces coûts sont souvent soumis à des taux et ces taux varient eux-mêmes en fonction de la date de la valeur de rachat de l'assurance vie.

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Alexandre Desoutter Redactor in chief
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Alexandre Desoutter travaille en tant que rédacteur-en-chef et responsable des relations presse chez HelloSafe depuis juin 2020. Diplômé de Sciences Po Grenoble, il a exercé un tant que journaliste pendant plusieurs années au sein de médias français, et continue à collaborer en tant que contributeur au sein de plusieurs publications. En ce sens, son rôle le conduit à exercer un travail de pilotage et d’accompagnement auprès de l’ensemble des rédacteurs et contributeurs de HelloSafe afin que la ligne éditoriale définie par l’entreprise soit pleinement respectée et déclinée à travers les textes publiés au quotidien sur nos plateformes. A ce titre, Alexandre a pour responsabilité la mise en oeuvre et le maintien des standards journalistiques les plus stricts au sein des rédactions de HelloSafe, afin de garantir sur nos plateformes l’information la plus précise, actualisée et experte possible. Alexandre a notamment entrepris depuis maintenant deux ans la mise en place d’un système de double-vérification systématique de tous les articles publiés au sein de l’écosystème HelloSafe, à même de garantir la plus haute qualité d’information.

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9 commentaires
Marjolaine
le

Bonjour j’ai 65 ans et je voudrais me prendre une assurance vie . Mon assureur m’offre une couverture de 25000 avec rachat jusqu’à 100 ans avec un montant fixe par mois ou un montant fixe pendant 5 ans renouvelable après et sans rachat. Le prix entre les deux est très élevé. Je ne sais pas laquelle prendre... Que me suggérez-vous ?

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour Marjolaine, je vous invite à utiliser notre comparateur en ligne d'assurances vie. Vous n'aurez qu'à renseigner quelques informations et notre outil vous proposera plusieurs soumissions personnalisées en fonction de votre profil et de vos attentes. Bonne journée.

Mario H.
le

bonjour,
j ai 59 ans et j ai une police d assurance vie dune valeur de $70,000 accompagnée d une valeur de rachats de 23,000$ elle est entièrement payée depuis 2 ans .. estc eque si je la rachete le montant est imposable s et si oui a combien?

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour Mario,
Je vous invite à consulter notre article au sujet de la fiscalité sur l'assurance vie. Vous y trouverez une section concernant la valeur de rachat.

Bonne journée,
L'Ă©quipe HelloSafe

Marjolaine B.
le

Seul le bénéficière à droit de demander la valeur de rachat. Alors si décès et valeur de rachat on pas été demandé. Qui aura droit de le faire? Sa conjointe ou conjoint et ou ses enfants?

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour Marjolaine,
Si le titulaire de l'assurance décède, alors il n'y aura dans tous les cas pas lieu de procéder à un rachat : l'assurance vie sera versée normalement aux bénéficiaires de la police.

Bonne journée,
L'Ă©quipe HelloSafe

Mme A.
le

Moi j’ai annulé ma police assurance vie pour avoir droit à ma valeur de rachat de 10,000. Pour avoir argent pour déménager est-ce de combien doit payer impôt merci

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour,
Les impôts que vous aurez à payer dépendent entre autres de l'ancienneté de votre contrat d'assurance vie. Mais dans la majorité des cas, vous aurez le choix entre être imposé au régime du barème progressif de l'impôt sur le revenu, ou à un autre taux fixe pouvant variant de 7,5 à 35% en fonction des cas.

Bonne journée,
L'Ă©quipe Safe

Rejean
le

Mon assureur veux m enlever de l impot avant de m envoyer un cheque,sur la valeur de rachat as t il le droit ...et vais je devoir en plus ajouter ce montant sur mes impots

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour Rejean,
Le montant de rachat de votre assurance vie peut être exonéré d'impôts dans quatre cas:
- un licenciement
- un arrêt d’activité non salarié dû à un jugement de liquidation judiciaire
- une retraite anticipée
- une invalidité (2e ou 3e catégorie)
Dans toutes les autres situations alors oui, le montant de rachat de votre assurance vie est imposable.

Bonne journée,
L'Ă©quipe Safe

Suzanne B.
le

Bonjour, mon contrat stipule que la valeur de rachat est de 20000$ lorsque j'atteindrai 65 ans, mais mon courtier me dit qu'il y a des calculs d'actuaires qui seront effectués par la compagnie d'assurance et que je recevrai probablement seulement 12000$. De quel genre de calculs est-il question? Mon courtier dit ne pas le savoir... Pouvez-vous m'éclairer là-dessus?

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour,

Nous vous conseillons de contacter un actuaire afin de lui poser directement votre question.

Bonne journée,
L'Ă©quipe Safe

Regina M.
le

Nous avons emprunté 23 000$ sur notre valeur de rachat et nous payons les interets depuis 7 ans..nous voulons que cette sommes soit soutraite de notre police pour n'avoir à ne plus payer d'intérêts. C'est notre police, notre argent alors quelle procédure doit-on effectuer?

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour,

Il faut vous tourner vers votre police d'assurance pour gérer les notions de rachat d'assurance vie.

Bonne journée, l'équipe Safe

Yvette V.
le

Bonjour .J’ai pris une assurance vie pour ma fille il y a environs 50 ans. .Je voudrais retirer la valeur de rachat qui me dit que je peux retirer 3,900.00 car avec la COVID je voulais aider ma fille qui n’a pas travaillé souvent et qui en a de besoin , Je leur ai envoyé une lettre signifiant que je voulais retirer ma valeur de rachat de mon assurance et ils m’ont envoyer un chèque de 54.45 . Je ne comprend pas pourquoi . Voulez-vous m’expliquer s.v.p

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour,

Pour ce problème directement en lien avec votre contrat et votre assureur, nous vous conseillons fortement d'échanger avec un conseiller de l'assurance à laquelle vous avez souscrit le contrat. Celui-ci sera apte à vous donner les informations nécessaires concernant la valeur de rachat de votre assurance vie.

Bonne journée,
L'Ă©quipe Safe

Marcel C.
le

Qui Ă©met le montant de la valeur de rachat ? le courtier ou l'assureur ?

alexandre-desoutter-profile-picture Alexandre Desoutter Notre expert

Bonjour,

De manière générale, c'est l'assureur qui émet le montant de la valeur de rachat pour une assurance vie.

Bonne journée,
L'Ă©quipe Safe