Comment convertir un REER en FERR ?

Cela fait maintenant un certain temps que vous accumulez de l'argent dans votre REER pour votre retraite. Viendra un moment où vous allez devoir transformer votre REER en FERR c'est à dire en fonds enregistré de revenu de retraite. Suivez notre guide pour connaître tous les éléments à considérer pour convertir votre REER en FERR.

Qu'est ce que le REER ?

Le REER, acronyme pour "régime enregistré d'épargne-retraite", est un instrument d'épargne libre d'impôt et vous permet de profiter de votre retraite une fois l'âge atteint. Les cotisations que vous allez verser dans votre REER ne seront pas imposables tant que vous ne retirez pas les fonds. Cette initiative du gouvernement permet d'encourager les canadiens à épargner pour leur retraite.

Qu'est ce que le FERR ?

Le FERR, également appelé "fonds enregistré de revenu de retraite" est le prolongement de votre REER. Cet instrument d'épargne permet également de faire croître vos fonds sans être imposable et de faire des placements sous réglementation gouvernementale. Votre solde continue alors d'augmenter jusqu'à ce que vous le retiriez.

Pourquoi transformer son REER en FERR ?

Il est obligatoire, lorsque vous avez atteint l'âge de 71 ans, de retirer les fonds qui sont disponibles sur votre REER. De ce fait, vous pouvez les convertir (et ce, sans payer d'impôts), en FERR.

La grande distinction entre un REER et un FERR est que vous pouvez ajouter des fonds à un REER (d'un montant maximal) jusqu'à l'âge de 71 ans, à condition d'avoir un revenu. Vous ne pouvez pas ajouter de fonds à un FERR lorsque celui-ci est établi.

En clair, le FERR est un compte à l'abri des impôts qui vous permet de retirer un revenu lorsque vous êtes à la retraite.

Suis-je obligé de convertir mon REER en FERR ?

Vous êtes tenu de convertir vos REER en une option de revenu avant la fin de l’année de votre 71^e anniversaire, mais vous n’avez pas à convertir tous vos REER en FERR. Ces autres options s'offrent à vous si vous ne souhaitez pas transformer votre REER en FERR:

• vous pouvez encaisser l'argent qui était disponible sur votre REER
• vous pouvez acheter une rente
• combiner les deux options précédentes.

Il y-a-t-il un montant minimum à retirer de mon FERR ?

L'objectif principal du FERR étant de fournir une rente de retraite, vous allez être obligé de retirer un montant de celui-ci comme énoncé ci-dessus.

Ce montant obligatoire va dépendre de votre âge et de la somme placée dans votre FERR. Par exemple:

• À 71 ans, vous devrez retirer annuellement 5,28% de votre épargne;
• À 80 ans, vous devrez retirer annuellement 6,82% de votre épargne;
• Au fur et à mesure que vous prenez de l'âge, le pourcentage augmente jusqu'à atteindre 20% à partir de vos 95 ans.

Comment diminuer les impôts sur mon FERR ?

Vous n’avez pas besoin de la totalité du retrait minimum annuel du FERR pour vivre? Si vous avez un conjoint plus jeune que vous, vous pouvez demander que le calcul des retraits soit basé sur son âge plutôt que sur le vôtre. Le montant à retirer chaque année sera donc plus petit.

Cela vous permettra d'obtenir deux avantages:

• vous allez payer moins d’impôts, parce que votre revenu imposable annuel sera moins élevé,
• et vous allez également prolonger la durée de votre FERR.

Attention ! Ce choix, qui doit être fait à l’ouverture du FERR, est irrévocable, même si vous divorcez ou si votre conjoint décède.

Qu'en est-il de l'impôt si il reste de l'argent sur votre FERR ?

Bonne nouvelle : les sommes peuvent être transférées à votre conjoint sans être imposées. En revanche, si vous n’avez pas de conjoint, le montant s’ajoutera entièrement au revenu imposable de la succession. S’il s’agit d’un gros montant, le taux d’imposition sera élevé. Et une bonne partie de vos épargnes ira au fisc plutôt qu’à vos héritiers.

Pour être optimale, la planification fiscale de la retraite doit être mûrement réfléchie. Un conseiller ou un planificateur financier pourra vous aider à déterminer la meilleure stratégie pour vous.

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Alexandre Desoutter Redactor in chief

Alexandre Desoutter travaille en tant que rédacteur-en-chef et responsable des relations presse chez HelloSafe depuis juin 2020. Diplômé de Sciences Po Grenoble, il a exercé un tant que journaliste pendant plusieurs années au sein de médias français, et continue à collaborer en tant que contributeur au sein de plusieurs publications. En ce sens, son rôle le conduit à exercer un travail de pilotage et d’accompagnement auprès de l’ensemble des rédacteurs et contributeurs de HelloSafe afin que la ligne éditoriale définie par l’entreprise soit pleinement respectée et déclinée à travers les textes publiés au quotidien sur nos plateformes. A ce titre, Alexandre a pour responsabilité la mise en oeuvre et le maintien des standards journalistiques les plus stricts au sein des rédactions de HelloSafe, afin de garantir sur nos plateformes l’information la plus précise, actualisée et experte possible. Alexandre a notamment entrepris depuis maintenant deux ans la mise en place d’un système de double-vérification systématique de tous les articles publiés au sein de l’écosystème HelloSafe, à même de garantir la plus haute qualité d’information.